ieに対応したファビコンを作ってくれるソフトで
画像を書き出し。

http://blog.caraldo.net/2009/01/iefaviconico.php

※ブラウザ上でも作ってくれるみたい。
http://favicon.htmlkit.com/favicon/

メタタグ内に、
<link rel="shortcut icon" href="http://example.com/favicon.ico" type="image/vnd.microsoft.icon" />
を記述。

ファビコンを置くディレクトリのは最上位の階層に。
（下層に入れたらIE10で反映されなかったので）
○…http://example.com/favicon.ico
×…http://example.com/ico/favicon.ico

★設定してもIEで反映されない時の対処法（キャッシュ削除等）
http://blogs.yahoo.co.jp/information_land_tml/5763975.html